Как в 1С 8.3 отразить выплату и возврат дивидендов при убытках по итогам года?
Здравствуйте, подскажите правильно ли я делаю? Ситуация в практике впервые.
Выплата и возврат дивидендов за 1 кв 2021 г.
Начислено и выплачено 14.04.2021:
Дт 84/01 Кт 75/02 Сумма 347 256,96
Дт 75/02 Кт 68/01 Удержан (и уплачен) НДФЛ в сумме 45 143,00 (13%)
К выплате 302 113,96
Дт 75/02 Кт51
По итогам года деятельность убыточна.
Необходимо вернуть дивиденды
Я сделала это вручную
05.09.2022 учредитель внес сумму на расчетный счет
Возврат дивидендов
Дт 51 Кт 75/02 302 113,96
06.09.2022
Далее я сделала Бух справку (операции введенные вручную)
Дт 75/02 Кт 84/01 сумма 302 113,96 дивиденды к возврату
Дт68/01 Дт75/02 в сумме 45 143,00 отразила переплату по ндфл
мне кажется я что-то упустила...ведь получается на 84 счет встанет неполная сумма дивидендов, а за минусом НДФЛ... Нужно указать полную сумму в проводке при возврате?
Если указать полную сумму дивидендов к возврату, то НДФЛ идет плюсом к этой сумме (может с минусом надо написать - сторно?). Или нужно совсем убрать это проводку с НДФЛ из бух справки? и провести эту переплату каким то другим документом?
Как это должно выглядеть в 1С по проводкам....чтоб все встало корректно в отчет 6НДФЛ для подачи корректировки и возврата переплаты по НДФЛ
Спасибо.
Выплата и возврат дивидендов за 1 кв 2021 г.
Начислено и выплачено 14.04.2021:
Дт 84/01 Кт 75/02 Сумма 347 256,96
Дт 75/02 Кт 68/01 Удержан (и уплачен) НДФЛ в сумме 45 143,00 (13%)
К выплате 302 113,96
Дт 75/02 Кт51
По итогам года деятельность убыточна.
Необходимо вернуть дивиденды
Я сделала это вручную
05.09.2022 учредитель внес сумму на расчетный счет
Возврат дивидендов
Дт 51 Кт 75/02 302 113,96
06.09.2022
Далее я сделала Бух справку (операции введенные вручную)
Дт 75/02 Кт 84/01 сумма 302 113,96 дивиденды к возврату
Дт68/01 Дт75/02 в сумме 45 143,00 отразила переплату по ндфл
мне кажется я что-то упустила...ведь получается на 84 счет встанет неполная сумма дивидендов, а за минусом НДФЛ... Нужно указать полную сумму в проводке при возврате?
Если указать полную сумму дивидендов к возврату, то НДФЛ идет плюсом к этой сумме (может с минусом надо написать - сторно?). Или нужно совсем убрать это проводку с НДФЛ из бух справки? и провести эту переплату каким то другим документом?
Как это должно выглядеть в 1С по проводкам....чтоб все встало корректно в отчет 6НДФЛ для подачи корректировки и возврата переплаты по НДФЛ
Спасибо.
Comments
-
Добрый день!Цитата: мне кажется я что-то упустила...ведь получается на 84 счет встанет неполная сумма дивидендов, а за минусом НДФЛ... Нужно указать полную сумму в проводке при возврате?Цитата: Как это должно выглядеть в 1С по проводкамЕкатерина Сорочкина, ваш вопрос о работе в программе или о методологии бухучета?
Если о работе в программе, то укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Напоминаю, что согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме.
После Ваших пояснений модератор при необходимости отредактирует заголовок и перенесёт тему в другой раздел. -
Ольга Пименова, здравствуйте
Программа
1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.2666)
Интересует, какими документами правильно провести возврат дивидендов
Вопросы удалены модератором. -
Цитата: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.2666)Интересует, какими документами правильно провести возврат дивидендовТакже интересует правильность учета данной операции в бухгалтерском и налоговом учетеЕкатерина Сорочкина, согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос о работе в программе остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
Для удобства отвечающих в КАЖДОЙ новой теме можете дать ссылку на это обсуждение.
Заголовок и раздел отредактированы. -
Здравствуйте!Цитата: Далее я сделала Бух справку (операции введенные вручную)Дт 75/02 Кт 84/01 сумма 302 113,96 дивиденды к возвратуДт68/01 Дт75/02 в сумме 45 143,00 отразила переплату по ндфлПолагаю, что проводки будутЦитата: 05.09.2022 учредитель внес сумму на расчетный счетВозврат дивидендовДт 51 Кт 75/02 302 113,9606.09.2022Далее я сделала Бух справку (операции введенные вручную)Дт 75/02 Кт 84/01 сумма 302 113,96 дивиденды к возврату+45 143Дт68/01 Дт75/02 в сумме 45 143,00 отразила переплату по ндфл-удаляетсяПо сути вам нужно сторнировать начисление, а сумма начисления 392 399,96 руб.
Удержание НДФЛ сторно
Дт68/01 Дт75/02 в сумме -45 143,00 -
ViktoryBuh, благодарю!!
